主任、副主任、各位委員：

受區(qū)政府委托，我向人大常委會報告2021年度吳中區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、整改工作總體推進情況

區(qū)政府高度重視審計整改工作，認真落實審議意見精神，召開第10次常務(wù)會議專題研究部署審計整改工作，要求全區(qū)認真貫徹落實習近平總書記關(guān)于做好審計整改工作的重要指示批示精神，提高政治站位、壓實責任，切實增強審計整改主動性和實效性，將整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。

區(qū)審計局按照“治已病、防未病”要求，以清單化管理、項目化推進、臺賬化落實，確保審計發(fā)現(xiàn)問題件件有著落，事事有回應(yīng)，上半年撰寫《2021年度審計整改情況的報告》并上報區(qū)委審計委員會，得到區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示，10月份進一步對整改情況開展“回頭看”，向相關(guān)單位發(fā)送了審計整改意見函，并積極指導(dǎo)被審計單位扎實做好整改工作。

相關(guān)部門、單位切實加強對整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，將整改審計查出問題、落實審計提出的意見建議等納入領(lǐng)導(dǎo)班子重要議事日程，對照整改清單，找準癥結(jié)、制定工作方案，建立整改臺賬，細化措施、緊跟進度。

二、 審計查出問題的整改情況

今年的審計工作報告主要反映了7大類9項38個具體問題，相關(guān)部門通過認真落實整改，強化財政預(yù)算執(zhí)行管理，推動國家重大政策措施的落實，提高民生資金使用效益，規(guī)范國有企業(yè)管理，促進節(jié)約集約利用自然資源資產(chǎn)和生態(tài)環(huán)境保護。截至2022年11月底，整改完成率為100%。

（一）全區(qū)財政管理及決算草案審計方面

1.關(guān)于部分項目預(yù)算安排與實際需求銜接不夠的問題。一是區(qū)財政局抓住預(yù)算編制源頭，在預(yù)算編制審核環(huán)節(jié)，組織項目實地踏勘，加強預(yù)算審核針對性和專業(yè)性。針對部分工程類項目執(zhí)行進度較慢、年中大規(guī)模調(diào)減預(yù)算的情況，不斷加強財政投資評審管理，將評審結(jié)果作為建設(shè)項目預(yù)算編制的重要依據(jù)，同時密切對接審計部門，及時了解項目送審進度，精準預(yù)估工程款安排比例，有效減少財政資金沉淀，提高資金使用效率；二是度假區(qū)財政分局進一步學習了《關(guān)于加強地方預(yù)算執(zhí)行管理激活財政存量資金的通知》等文件，強化預(yù)算編制環(huán)節(jié)源頭控制，提高預(yù)算編制精細化程度，逐年減少財政代管項目。對執(zhí)行率為零的“金庭生態(tài)島補助”項目，不再列入下一年度預(yù)算。   

2.關(guān)于部分非稅收入未及時上繳國庫的問題。區(qū)財政局已將垃圾處理費收入1211.35萬元、東山富民工業(yè)園2020年度租金300萬元繳庫；經(jīng)開區(qū)財政分局已將國有資產(chǎn)出租收入363.64萬元繳庫，今后按相關(guān)規(guī)定對應(yīng)入庫的非稅收入及時足額入庫。

3.關(guān)于專項轉(zhuǎn)移支付資金未及時撥付的問題。因企業(yè)搬遷、經(jīng)營異常等原因，個別資金無法撥付，區(qū)財政局會同主管部門將相關(guān)情況反饋給市級。

4.關(guān)于政府綜合財務(wù)報告編報不夠規(guī)范的問題。吳中區(qū)根據(jù)上級財政部門和主管條線布置，同步印發(fā)《蘇州市吳中區(qū)公路水路公共基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)會計核算實施方案》，大力推進公路、水路公共基礎(chǔ)設(shè)施入賬，2021年度吳中區(qū)政府綜合財務(wù)報告，共新增公共基礎(chǔ)設(shè)施凈值382.91億元；2022年印發(fā)《層轉(zhuǎn)財政部水利部關(guān)于進一步加強水利基礎(chǔ)設(shè)施政府會計核算的通知》，進一步規(guī)范和加強各類資產(chǎn)的會計核算，做到賬實相符，確保資產(chǎn)信息的全面、準確和完整。

5.關(guān)于預(yù)算績效管理有待加強的問題。一是區(qū)財政局于2022年4月印發(fā)《關(guān)于開展績效整改“回頭看”的通知》，對2020年度績效再評價結(jié)果為“一般”的項目和績效重點評價項目的整改情況開展“回頭看”，各有關(guān)單位對前期整改情況開展自查自糾，并報送整改報告，區(qū)財政局對整改工作進展不理想的項目，督促其加快整改進度，并將在后續(xù)績效管理中持續(xù)關(guān)注，促進整改工作取得實效；二是吳中經(jīng)開區(qū)制定《經(jīng)開區(qū)事前績效評價管理辦法》，對新設(shè)立的項目開展事前績效評價，積極探索重大政策項目績效跟蹤機制。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計方面

    1.關(guān)于部分預(yù)算項目預(yù)算執(zhí)行率較低的問題。一是區(qū)財政局組織做好一年兩次調(diào)整預(yù)算，全面評估年內(nèi)項目支出規(guī)模，對非必要、進度緩慢的項目予以及時調(diào)減；堅持精準保障，加強部門預(yù)算源頭控制作用，強化厲行節(jié)約和全區(qū)一盤棋意識，對于執(zhí)行率低的項目，一定范圍內(nèi)核減下一年度預(yù)算安排，節(jié)約有限財力，力爭實現(xiàn)預(yù)算精準保障；二是度假區(qū)財政分局加強部門預(yù)算編制過程的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，以項目實際情況為依據(jù)，結(jié)合上年支出執(zhí)行情況，安排預(yù)算資金；前置執(zhí)行進度提示性監(jiān)控管理，支付系統(tǒng)設(shè)置動態(tài)監(jiān)控與預(yù)算執(zhí)行分析相結(jié)合，實時跟蹤支出執(zhí)行進度，督促單位提高項目執(zhí)行率。

2.關(guān)于存量資金未及時清理的問題。經(jīng)區(qū)教育局清理，迎春中學等單位上繳預(yù)算外結(jié)余208.16萬元。

3.關(guān)于國有資產(chǎn)出租收入未及時收繳的問題。江蘇省吳中經(jīng)濟技術(shù)發(fā)展集團有限公司已將2020年欠繳租金2500萬元全額上繳入庫。

4.關(guān)于部分預(yù)算單位網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)管理不夠完善的問題。區(qū)資規(guī)局成立信息化工作小組，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定加強管理和考核工作，今后在自建信息化系統(tǒng)立項階段，按照最新要求，經(jīng)信息化主管部門提出審核意見后再報投資主管部門審批立項；三優(yōu)三保交易平臺的等級保護工作2022年已簽訂合同；區(qū)城管局完善《網(wǎng)絡(luò)安全事件應(yīng)急處理預(yù)案》建立健全網(wǎng)絡(luò)安全制度，針對各平臺等級保護檢測中的系統(tǒng)安全漏洞、系統(tǒng)問題進行整改修復(fù)。

5.關(guān)于個別部門進行支出績效自評價不夠規(guī)范的問題。區(qū)資規(guī)局積極做好年初預(yù)算的編制，加強預(yù)算績效評價項目類型編制工作，優(yōu)化項目指標設(shè)置，做好績效目標管理工作；區(qū)城管局今后將根據(jù)預(yù)算調(diào)整情況，及時調(diào)整相關(guān)績效目標值。

6.關(guān)于部分惠民惠農(nóng)財政補貼資金管理不夠到位的問題。補貼資金已從個人賬戶轉(zhuǎn)至企業(yè)賬戶。

   （三）重大政策措施落實跟蹤審計情況               

     1.太湖水域禁捕退捕工作政策執(zhí)行和資金使用管理情況審計方面

（1）關(guān)于禁捕退捕任務(wù)開展程序不合規(guī)的問題。一是光福鎮(zhèn)召開專題會議，認真學習市財政《轉(zhuǎn)發(fā)省財政廳關(guān)于印發(fā)江蘇省2022年政府集中采購目錄及標準的通知》文件精神，確保以后各類項目嚴格執(zhí)行政府采購制度；重申《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》文件要求，凡是涉及重大經(jīng)濟事項的內(nèi)部決策工作，必須嚴格按照文件規(guī)定，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并做好相關(guān)會議紀要，確保財政資金支出規(guī)范有效；二是臨湖鎮(zhèn)捕撈船無害化處理費用已完成審計，并于2022年10月出具報告。

（2）關(guān)于漁船無害化處置及保留船只長效管理欠規(guī)范的問題。一是臨湖鎮(zhèn)已積極采取措施，與無害化處置單位簽訂補充協(xié)議，明確無害化處置中鐵船的回收費用沖抵場地平整及鋪設(shè)便道費用，同時原協(xié)議應(yīng)支付的金額不再支付；二是臨湖鎮(zhèn)通過政府采購方式，2022年1月25日出具竣工驗收單，完成對“三無”船舶的處置工作；三是光福鎮(zhèn)召開專題會議，對保留船只的長效管理作出規(guī)定，根據(jù)會議紀要（光政辦紀〔2022〕12號），由蘇州市吳中區(qū)光福勞動服務(wù)公司購買64艘可用船只，農(nóng)村工作局對剩余233艘船只實施無害化處理。

2.促進吳中區(qū)工業(yè)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展及加快機器人與智能制造產(chǎn)業(yè)提升專項資金審計方面

（1）關(guān)于專家評審流程不夠完善的問題。區(qū)工業(yè)與信息化局加強專項資金評審管理，在邀請項目評審專家時，將嚴格要求同一項目的評審專家前后一致，財務(wù)專家、技術(shù)專家對各自領(lǐng)域進行獨立評審，綜合評分，最后由各位專家共同簽字確認，保障專家評分的獨立性和評審結(jié)果的公平性。

（2）關(guān)于項目績效目標管理不夠嚴謹?shù)膯栴}。區(qū)工業(yè)與信息化局將在制定專項資金績效時，合理確定指標目標，加強與區(qū)財政局溝通協(xié)調(diào)，及時調(diào)整因政策變動產(chǎn)生的指標目標差異；加強目標完成情況跟蹤，及時做好資料收集整理。

（四）民生資金審計方面

1.財政涉糧專項資金審計方面

（1）關(guān)于溢余糧管理存在漏洞的問題。一是區(qū)發(fā)改委建立和完善溢余糧在冊管理制度，區(qū)糧食購銷總公司制定《吳中區(qū)糧食購銷總公司政策性糧食溢余糧管理制度（試行）》及《糧油本地收購烘干溢余報核單》等制度，實時掌握糧食收購和加工過程中產(chǎn)生的溢余糧數(shù)量，切實規(guī)范溢余糧的入庫和登記造冊流程；二是區(qū)糧食購銷總公司加強對下屬儲備庫在出入庫、烘干過程中的實地檢查和監(jiān)管，及時掌握烘干后溢余糧的數(shù)量、品質(zhì)和去向。同時明確將溢余糧作為區(qū)級儲備糧入庫，烘干整理過程中產(chǎn)生的相關(guān)費用按照《吳中區(qū)區(qū)級儲備糧油一體化實施意見》規(guī)定，以毛糧數(shù)量結(jié)算，計入?yún)^(qū)級儲備糧油收儲成本；三是區(qū)糧食購銷總公司組織糧庫負責人、保管、會計、統(tǒng)計、質(zhì)量、安全生產(chǎn)等業(yè)務(wù)負責人和骨干參加全市政策性糧油庫存檢查業(yè)務(wù)視頻培訓班；四是胥口糧食管理所、木瀆糧食儲備庫已在地磅間安裝了監(jiān)控，實時監(jiān)控儲備糧出入庫數(shù)量，流量磅單實行雙人簽字監(jiān)控實際入庫數(shù)量。

（2）關(guān)于儲備糧基地補貼未撥付到位的問題。區(qū)糧食購銷總公司已將結(jié)余的224.76萬元返還區(qū)財政局。今后將加強地方儲備糧輪換管理，除本地收購?fù)?，區(qū)級儲備糧主要實行公開競價；合理編制財政資金預(yù)算，按政策規(guī)定申請專項資金，2022年起不再申請此項基地補貼。

2.京杭大運河蘇州段堤壩加固工程預(yù)算執(zhí)行情況審計方面

（1）關(guān)于項目招標代理和造價咨詢采用直接發(fā)包、全過程造價控制采用抽簽發(fā)包，未按規(guī)定進行政府采購的問題。區(qū)水務(wù)局在工程建設(shè)中將加強管理，嚴格按相關(guān)招投標規(guī)范規(guī)定執(zhí)行，服務(wù)類事項嚴格按政府采購規(guī)定認真執(zhí)行。

（2）關(guān)于全過程造價控制合同欠規(guī)范，合同未明確成果報告提交時限，也未明確服務(wù)費用兌付與履責考核相掛鉤的問題。區(qū)水務(wù)局已提交服務(wù)成果報告，已與跟審單位簽訂了《跟蹤審計咨詢費補充協(xié)議》，合同價按最終審定價計費，并將在以后的合同中加強完善對服務(wù)方的考核內(nèi)容。

（3）關(guān)于部分工程結(jié)算送審遲緩的問題。區(qū)水務(wù)局已將工程（二）、（三）送審，工程（一）已完成審計。

（4）關(guān)于項目工程安全監(jiān)督第三方服務(wù)費用未見分攤依據(jù)的問題。區(qū)水務(wù)局在審計過程中，已完善分攤依據(jù)，重新按服務(wù)項目合同價比重進行分攤；并按工程造價分攤安全監(jiān)督服務(wù)費用，將在以后工程建設(shè)中加強規(guī)范項目成本管理。

（五）國有企業(yè)審計方面

1.關(guān)于項目投資管理不到位的問題。區(qū)金控集團一是完善并正式出臺了《蘇州市吳中金融控股集團有限公司股權(quán)投資運營風險控制制度》，進一步完善了投資風控體系，更新投后管理報告模板，今后將嚴格執(zhí)行投后管理機制，并定期對直接投資項目出具投后匯總報告；二是再次強化投資業(yè)務(wù)對外協(xié)議簽署均需經(jīng)過外聘律師審核的機制，要求嚴格執(zhí)行相關(guān)制度并通過簽署《合同聯(lián)簽單》、《用印申請單》來規(guī)范協(xié)議流程，完善內(nèi)部流程風險管理；三是對投資協(xié)議中常見風險條款進行梳理，并整理成書面文檔，完善了《東吳雙創(chuàng)引導(dǎo)基金TS》。

2.關(guān)于企業(yè)內(nèi)部管理欠規(guī)范的問題。區(qū)金控集團在審計期間對《蘇州市吳中金融控股集團有限公司采購管理制度》進行了修訂完善，并重新修訂公司差旅費管理制度，對于相關(guān)違規(guī)報銷費用已全部追回。

（六）資源環(huán)保審計方面

關(guān)于空氣優(yōu)良天數(shù)比例較低的問題。太湖街道切實采取相應(yīng)措施，加快改善空氣質(zhì)量：一是嚴格落實工業(yè)污染源管控。嚴把企業(yè)準入，從源頭杜絕重污染企業(yè)入駐，開展VOCs企業(yè)深度治理，13個大氣污染防治工程項目完成整改，持續(xù)開展散亂污專項整治，完成天鵝蕩路1號散亂污區(qū)塊化整治；二是嚴格落實生活污染源管控，開展餐飲油煙，流動攤、露天燒烤等專項整治行動；三是嚴格落實揚塵污染源管控，對裸土實施綠網(wǎng)全覆蓋，強化道路保潔，降低道路積塵負荷。

（七）以前年度未整改到位事項的落實情況

1.關(guān)于尹山湖醫(yī)院擴建工程進度緩慢的問題。該項目已于2022年5月完成現(xiàn)場土調(diào)復(fù)測并取得了合格報告，6月通過了蘇州市吳中生態(tài)環(huán)境局組織的技術(shù)評審并辦理了后續(xù)備案工作，7月正式復(fù)工，目前工程進度正常，債券資金正按進度使用。

2.關(guān)于吳中人民醫(yī)院項目賬務(wù)未移交的問題。吳中人民醫(yī)院項目賬務(wù)移交工作區(qū)城投集團與吳中人民醫(yī)院正在溝通協(xié)調(diào)，需明確資產(chǎn)歸屬后，完成整改。

主任、各位副主任，各位委員，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入貫徹落實習近平總書記對審計工作重要指示批示精神，進一步鞏固和深化整改工作，建立健全長效機制，為全力助推吳中高質(zhì)量發(fā)展再邁新臺階作出新的更大貢獻！