區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng)姚善生

主任、副主任、各位委員：

受區(qū)政府委托，我向人大常委會(huì)報(bào)告2020年度吳中區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議。

2021年6月30日，區(qū)第四屆人大常委會(huì)第三十次會(huì)議聽(tīng)取并審議了《關(guān)于吳中區(qū)2020年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，根據(jù)人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，區(qū)政府要求區(qū)審計(jì)局深入分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，從制度機(jī)制層面提出審計(jì)建議，有關(guān)部門(mén)認(rèn)真整改審計(jì)查出的問(wèn)題，深入研究和采納審計(jì)建議，制定整改舉措，健全問(wèn)題整改長(zhǎng)效機(jī)制。現(xiàn)將我區(qū)落實(shí)人大常委會(huì)審議意見(jiàn)和審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下：

一、整改工作總體推進(jìn)情況

（一）提高政治站位，強(qiáng)化整改責(zé)任落實(shí)。區(qū)審計(jì)局按照“治已病、防未病”要求，不斷鞏固和深化整改工作，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，撰寫(xiě)《2020年度審計(jì)整改情況的報(bào)告》并上報(bào)區(qū)委審計(jì)委員會(huì)，得到區(qū)委區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)的批示，區(qū)政府召開(kāi)專題會(huì)議研究推進(jìn)未銷號(hào)問(wèn)題的整改工作。

（二）持續(xù)跟進(jìn)整改，健全完善工作機(jī)制。進(jìn)一步完善“政府主導(dǎo)、部門(mén)落實(shí)、審計(jì)跟蹤、專項(xiàng)督查、整改銷號(hào)”的審計(jì)整改工作機(jī)制，審計(jì)部門(mén)持續(xù)跟進(jìn)整改進(jìn)度，嚴(yán)格落實(shí)“對(duì)賬銷號(hào)”和動(dòng)態(tài)管理制度，主動(dòng)與被審計(jì)單位加強(qiáng)聯(lián)系，11月又對(duì)相關(guān)單位開(kāi)展“回頭看”，指導(dǎo)督促問(wèn)題整改到位。

（三）強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，提升審計(jì)整改效能。有關(guān)部門(mén)積極采納審計(jì)意見(jiàn)和建議，將審計(jì)整改工作的落腳點(diǎn)真正放在推動(dòng)完善制度、構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制、促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展上。原吳中高新區(qū)出臺(tái)《吳中高新區(qū)財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核通報(bào)暫行管理辦法》等制度，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效率和效益。吳中區(qū)文體旅游局印發(fā)《吳中區(qū)體育彩票公益金捐贈(zèng)體育健身器材建設(shè)和管理辦法》等制度，規(guī)范健身器材的建設(shè)和管理，明確體育彩票公益金補(bǔ)助、扶持群眾體育活動(dòng)的相關(guān)事項(xiàng)。

二、審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

今年的審計(jì)工作報(bào)告主要反映了6大類21項(xiàng)47個(gè)具體問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)通過(guò)認(rèn)真落實(shí)整改，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理，推動(dòng)國(guó)家重大政策措施的落實(shí)，提高民生資金使用效益，規(guī)范國(guó)有企業(yè)管理，促進(jìn)節(jié)約集約利用自然資源資產(chǎn)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)。截至2021年11月底，已整改43個(gè)、整改中4個(gè)，總體整改率為91.5%。

（一）全區(qū)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)方面

1.關(guān)于部分預(yù)算安排與實(shí)際需求銜接不夠的問(wèn)題。全區(qū)財(cái)政部門(mén)2021年不斷強(qiáng)化預(yù)算編制環(huán)節(jié)的源頭控制，加強(qiáng)部門(mén)預(yù)算編制過(guò)程的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和科學(xué)性；強(qiáng)化預(yù)決算掛鉤制度，編制預(yù)算時(shí)充分考慮上年度決算執(zhí)行情況；強(qiáng)化預(yù)算調(diào)整和預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)分析，提高資金支出進(jìn)度與實(shí)際需求匹配度。    

2.關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)度較慢，政府債券資金未全部形成實(shí)際支出問(wèn)題。截至2021年11月末，石湖景苑二期2020年新增專項(xiàng)債券資金已全部使用完畢，尹山湖醫(yī)院擴(kuò)建工程2020年新增專項(xiàng)債券資金已使用2452.85萬(wàn)元，使用率為12.26%，項(xiàng)目仍在建設(shè)中，后續(xù)將督促加快工程進(jìn)度及資金撥付，盡早發(fā)揮債券資金使用效益。

3.關(guān)于生活垃圾分類資金使用不規(guī)范的問(wèn)題。一是區(qū)財(cái)政局已會(huì)同區(qū)城管局?jǐn)M定《蘇州市吳中區(qū)生活垃圾分類專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理辦法》，明確生活垃圾分類經(jīng)費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)政策，目前《辦法》已定稿，已報(bào)區(qū)政府審議；二是度假區(qū)及經(jīng)開(kāi)區(qū)2021年采購(gòu)垃圾分類亭時(shí)嚴(yán)格履行了政府采購(gòu)程序；三是城南、越溪街道辦事處定期對(duì)垃圾分類亭的使用情況進(jìn)行了追蹤，確保投放的垃圾分類亭正常使用；四是原吳中高新區(qū)出臺(tái)了《吳中高新區(qū)垃圾分類建設(shè)專項(xiàng)資金管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范垃圾分類專項(xiàng)資金管理，提高資金使用效益。

（二）部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)方面

1.關(guān)于部分預(yù)算項(xiàng)目資金使用率偏低的問(wèn)題。全區(qū)財(cái)政部門(mén)一是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)的事中控制，堅(jiān)持落實(shí)財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核通報(bào)機(jī)制，按季度進(jìn)行考核通報(bào)；二是進(jìn)一步提高對(duì)財(cái)政支出進(jìn)度的考核要求，加大半年度和三季度執(zhí)行進(jìn)度考核得分權(quán)重，提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和實(shí)效性；三是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理工作，將預(yù)算執(zhí)行率作為績(jī)效評(píng)價(jià)重要指標(biāo)之一。

2.關(guān)于專項(xiàng)（項(xiàng)目）資金管理、使用不規(guī)范的問(wèn)題。一是根據(jù)《區(qū)政府印發(fā)<關(guān)于促進(jìn)吳中區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)振興發(fā)展實(shí)施意見(jiàn)>的通知》（吳政發(fā)〔2021〕68號(hào)）文件精神，區(qū)財(cái)政局已會(huì)同區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局?jǐn)M定《吳中區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)振興發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法》。待完成規(guī)范性文件制定流程后，印發(fā)資金管理辦法；二是度假區(qū)香山街道對(duì)綠化養(yǎng)護(hù)地塊的面積進(jìn)行了測(cè)繪，在綠化養(yǎng)護(hù)與污水管網(wǎng)養(yǎng)護(hù)合同中都明確了考核事項(xiàng)，約定按考核結(jié)果支付相應(yīng)款項(xiàng)；三是原吳中高新區(qū)政法辦2020年末提前支付的2021年度短信服務(wù)費(fèi)正按實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)結(jié)算，截至目前，未發(fā)生新的大額預(yù)付款項(xiàng)。

3.關(guān)于部分單位網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)管理不到位的問(wèn)題。一是區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局已與5個(gè)系統(tǒng)的運(yùn)維單位簽訂了保密協(xié)議；二是區(qū)地方金融監(jiān)督管理局、區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局等4家單位正在推進(jìn)等級(jí)保護(hù)定級(jí)、備案和測(cè)評(píng)工作；三是區(qū)應(yīng)急管理局、區(qū)供銷合作社等2家單位已按要求制定網(wǎng)絡(luò)安全責(zé)任制度和檢查考核制度；四是區(qū)司法局、區(qū)地方金融監(jiān)督管理局等4家單位2021年已安排經(jīng)費(fèi)用于網(wǎng)絡(luò)安全維護(hù)；五是區(qū)科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì)、區(qū)地方金融監(jiān)督管理局等5家單位已制定網(wǎng)絡(luò)安全應(yīng)急預(yù)案并著手開(kāi)展應(yīng)急演練；六是區(qū)應(yīng)急管理局已將網(wǎng)絡(luò)安全工作納入2021年中心組重點(diǎn)學(xué)習(xí)內(nèi)容。

（三）2020年國(guó)家和省就業(yè)優(yōu)先政策落實(shí)情況跟蹤審計(jì)方面               

1.關(guān)于應(yīng)急穩(wěn)崗返還未在規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)前發(fā)放到位的問(wèn)題，已返還到位。

2.關(guān)于農(nóng)民工工資保證金的問(wèn)題，已按政策執(zhí)行。

3.關(guān)于開(kāi)展企業(yè)新型學(xué)徒制培訓(xùn)的進(jìn)度緩慢的問(wèn)題，目前已完成2020年度企業(yè)新型學(xué)徒的培訓(xùn)計(jì)劃及補(bǔ)貼發(fā)放。

（四）民生資金審計(jì)方面

1.社會(huì)保險(xiǎn)基金審計(jì)方面

（1）關(guān)于部分參保人員未及時(shí)辦理機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移接續(xù)的問(wèn)題，目前已全部辦理轉(zhuǎn)移。

（2）關(guān)于違規(guī)支付醫(yī)療機(jī)構(gòu)不合規(guī)費(fèi)用的問(wèn)題，醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)已將上述資金從相關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)收回。

（3）關(guān)于部分定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)違規(guī)收費(fèi)的問(wèn)題，醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)已追回了重復(fù)收取的費(fèi)用，并對(duì)蘇州醫(yī)保智能審核系統(tǒng)進(jìn)行了數(shù)據(jù)庫(kù)完善。

2.吳中區(qū)體育彩票公益金專項(xiàng)審計(jì)方面

（1）關(guān)于健身器材建設(shè)和管理不到位的問(wèn)題，區(qū)文體旅局印發(fā)《吳中區(qū)體育彩票公益金捐贈(zèng)體育健身器材建設(shè)和管理辦法》，明確了健身器材的安裝、拆除、挪建等流程、固定資產(chǎn)的管理以及區(qū)文體旅局對(duì)健身器材的監(jiān)督檢查工作。

（2）關(guān)于體彩公益金支付的群眾體育活動(dòng)扶持經(jīng)費(fèi)無(wú)具體補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)與制度規(guī)定，且未見(jiàn)相關(guān)討論的會(huì)議記錄等材料的問(wèn)題。區(qū)文體旅局出臺(tái)了《體育彩票公益金用于群眾體育和青少年體育賽事（活動(dòng)）暫行辦法》（試行）、《吳中區(qū)文化體育和旅游局舉辦及參與各類賽事活動(dòng)人員經(jīng)費(fèi)支出暫行辦法》（試行），明確了群眾體育、青少年體育活動(dòng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、扶持等事項(xiàng)。

（五）國(guó)有企業(yè)審計(jì)方面

1.關(guān)于法人治理及重大事項(xiàng)決策不夠健全的問(wèn)題。一是國(guó)裕公司重新修改資產(chǎn)管理辦法，新增《經(jīng)營(yíng)類資產(chǎn)租賃細(xì)則》，2021年簽訂的資產(chǎn)租賃合同租賃期限均未超過(guò)五年；二是2021年華東鍍膜玻璃有限公司重要經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)已按要求報(bào)區(qū)國(guó)資辦備案；三是2021年城投公司提前做好用款計(jì)劃，合理控制存貸比，2021年國(guó)裕公司母公司與子公司之間的大額資金運(yùn)作事項(xiàng)嚴(yán)格做好審批流程。

2.關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)管理不規(guī)范的問(wèn)題。一是城投公司加強(qiáng)項(xiàng)目移交管理，制定《置業(yè)公司項(xiàng)目竣工移交管理辦法》，強(qiáng)化子公司在工程建設(shè)、資產(chǎn)管理方面的職責(zé)擔(dān)當(dāng)，明確項(xiàng)目建設(shè)、交接、運(yùn)營(yíng)各方面責(zé)任；二是城投公司加強(qiáng)資產(chǎn)出租管理，進(jìn)一步完善《城投公司資產(chǎn)出租專項(xiàng)管理辦法》，明確約定資產(chǎn)出租的免租期和免租標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于裝修免租期超過(guò)一個(gè)月的，需經(jīng)城投公司黨總支會(huì)議討論通過(guò)后實(shí)施。國(guó)裕公司完善《資產(chǎn)管理辦法2020》，明確“新租免租期原則上不超過(guò)1個(gè)月，如有特殊情況需經(jīng)公司黨委會(huì)、董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行”，將免租期進(jìn)行量化管理；三是國(guó)裕公司成立六大辦事處，針對(duì)各個(gè)轄區(qū)的資產(chǎn)加大管理及招租力度，同時(shí)根據(jù)《吳中區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)出租管理辦法》，對(duì)所有可租賃資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估并按要求掛蘇州市公共資產(chǎn)交易網(wǎng)進(jìn)行公開(kāi)招租；四是國(guó)裕公司嚴(yán)格按公司制度理清租賃情況，對(duì)有欠租情況的按《租金追繳制度》執(zhí)行，租金246.54萬(wàn)元已催收到位。

3.關(guān)于工程建設(shè)項(xiàng)目管理不到位的問(wèn)題。一是城投公司已將國(guó)土大樓移交至自然資源和規(guī)劃局吳中分局，吳中人民醫(yī)院移交手續(xù)正在辦理中；國(guó)裕公司代建的社會(huì)管理服務(wù)中心等項(xiàng)目已移交，西山實(shí)踐學(xué)校、吳中區(qū)幼兒教育中心園移交手續(xù)正在辦理中；二是國(guó)裕公司負(fù)責(zé)代建的燃?xì)夤艿拦こ桃讶克蛯彛?b>三是城投公司建立《現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督管理內(nèi)部巡查制度》，通過(guò)有效的內(nèi)部巡查機(jī)制，加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，進(jìn)一步規(guī)范招投標(biāo)及合同管理。

（六）資源環(huán)保審計(jì)方面

1.關(guān)于永久基本農(nóng)田保護(hù)力度有待加強(qiáng)的問(wèn)題。一是2處建筑物已完成了拆違、清理工作，恢復(fù)了基本農(nóng)田現(xiàn)場(chǎng)，1處建筑物將在下一輪空間規(guī)劃修編中予以補(bǔ)劃；二是木瀆鎮(zhèn)現(xiàn)將河道清淤工作明確列為建設(shè)工程，通過(guò)外運(yùn)方式解決淤泥，不在租用場(chǎng)地堆放，如遇特殊情況需要堆放淤泥，則必須到自然資源和規(guī)劃部門(mén)調(diào)查清楚過(guò)后再行堆放，避免占用基本農(nóng)田；三是木瀆鎮(zhèn)基本農(nóng)田保護(hù)行動(dòng)計(jì)劃工作正在落實(shí)中，計(jì)劃在新一輪空間規(guī)劃修編中通過(guò)補(bǔ)劃調(diào)整。 

2.關(guān)于未完成土地保護(hù)和利用目標(biāo)任務(wù)的問(wèn)題。蘇州市將開(kāi)展“三優(yōu)三?！敝虚L(zhǎng)期規(guī)劃調(diào)整工作，調(diào)整切實(shí)可行的復(fù)墾實(shí)施范圍，方案調(diào)整后，木瀆鎮(zhèn)將嚴(yán)格按照每年年初的目標(biāo)任務(wù)，保質(zhì)保量完成“三優(yōu)三保”拆舊復(fù)墾工作。

3.關(guān)于部分公益林被違規(guī)占用的問(wèn)題。木瀆鎮(zhèn)3處違規(guī)占用公益林的情況已全部整改結(jié)束。

4.關(guān)于木瀆鎮(zhèn)水質(zhì)狀況總體不佳的問(wèn)題，木瀆鎮(zhèn)已制定水質(zhì)提升的相關(guān)整改方案，方案內(nèi)容包括制定“負(fù)面清單”管理模式，深化河長(zhǎng)制工作，建設(shè)排水達(dá)標(biāo)區(qū)，做好支流整治工作，持續(xù)推進(jìn)水域岸線保護(hù)工程建設(shè)，提升周邊重點(diǎn)區(qū)域環(huán)境。

以上報(bào)告了六大方面的整改情況，大部分問(wèn)題已得到了有效整改，個(gè)別問(wèn)題目前正在整改中，如：尹山湖醫(yī)院擴(kuò)建工程2020年新增專項(xiàng)債券資金使用率僅為12.26%，主要原因是前期土壤固體廢物應(yīng)急處置時(shí)間較長(zhǎng)，現(xiàn)已處于樁基施工階段，需加快工程進(jìn)度，盡快撥付債券資金；區(qū)地方金融監(jiān)督管理局、區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局等4家單位等級(jí)保護(hù)定級(jí)、備案和測(cè)評(píng)工作尚在推進(jìn)中，目前整改措施已啟動(dòng)，需提高推進(jìn)效率；吳中人民醫(yī)院、西山實(shí)踐學(xué)校、吳中區(qū)幼兒教育中心園移交手續(xù)正在辦理中，代建方需與吳中人民醫(yī)院、區(qū)教育局進(jìn)一步加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)整改工作；木瀆鎮(zhèn)基本農(nóng)田保護(hù)行動(dòng)計(jì)劃工作尚在落實(shí)中，主要原因是有些硬化圖斑涉及農(nóng)民宅基地、農(nóng)村道路等社會(huì)民生事業(yè)類項(xiàng)目和涉及美麗鄉(xiāng)村、特色田園鄉(xiāng)村項(xiàng)目，需要多部門(mén)間的協(xié)調(diào)配合，計(jì)劃在下一輪空間規(guī)劃修編中予以補(bǔ)劃。

對(duì)以上暫未整改到位的問(wèn)題，區(qū)政府將督促有關(guān)部門(mén)和單位，加大力度推進(jìn)整改工作落實(shí)到位，整改結(jié)果將于2022年6月向人大常委會(huì)匯報(bào)。區(qū)審計(jì)局將進(jìn)一步持續(xù)進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督與紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、巡視巡察等監(jiān)督有機(jī)貫通和相互協(xié)調(diào)，增強(qiáng)整改實(shí)效。

主任、各位副主任，各位委員，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)審計(jì)工作重要指示批示精神，進(jìn)一步鞏固和深化整改工作，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，為全力助推吳中高質(zhì)量發(fā)展再邁新臺(tái)階作出新的更大貢獻(xiàn)！