為完善吳中區(qū)體育彩票公益金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“體彩公益金”）使用管理，切實(shí)提升公益金使用效能，更好保障彩票公益金取之于民、用之于民，吳中區(qū)審計(jì)局對(duì)2019年至2020年9月體彩公益金的收支及預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。依據(jù)《蘇州市審計(jì)局審計(jì)結(jié)果公告辦法（試行）》，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、基本情況

體彩公益金主要用于國(guó)際國(guó)內(nèi)大型體育賽事、群眾體育活動(dòng)、健身器材購(gòu)置等項(xiàng)目。2019年體彩公益金年初預(yù)算2200萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算數(shù)2385.85萬(wàn)元，當(dāng)年總支出1815.76萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的76.11%；2020年體彩公益金年初預(yù)算1396.03萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算數(shù)1688.88萬(wàn)元，至2020年9月，總支出348.83萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的20.65%。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)

2019-2020年吳中區(qū)體彩公益金相關(guān)政策規(guī)定基本落實(shí)到位，銷(xiāo)售任務(wù)基本完成、各項(xiàng)支出基本合規(guī)，但在健身器材建設(shè)和管理、群眾體育活動(dòng)扶持經(jīng)費(fèi)等方面應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

1.健身器材建設(shè)和管理不到位。一是健身器材申請(qǐng)、安裝和驗(yàn)收等流程未按要求執(zhí)行，個(gè)別臺(tái)賬資料（如申請(qǐng)表、驗(yàn)收單）不完整；二是越溪街道旺山社區(qū)服務(wù)中心健身廣場(chǎng)申請(qǐng)拆除更新的一件室外健身器材并未進(jìn)行拆除更新，但拆除費(fèi)已支付，其余器材達(dá)到報(bào)廢年限均未進(jìn)行拆除更新；三是胥口鎮(zhèn)等多處文體中心未將區(qū)文旅局調(diào)撥的健身器材作為固定資產(chǎn)入賬，且未向區(qū)文旅局定期報(bào)告使用管理情況；四是木瀆影視城、城南街道小石城陽(yáng)光一百綜合文化服務(wù)中心等多處健身器材存在未按原定位置安裝、器材閑置等現(xiàn)象。

2.體彩公益金支付的群眾體育活動(dòng)扶持經(jīng)費(fèi)無(wú)具體補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)與制度規(guī)定，且未見(jiàn)相關(guān)討論的會(huì)議記錄等材料。2019年共支付群眾體育活動(dòng)扶持經(jīng)費(fèi)84萬(wàn)元，2020年1月至9月共支付68.84萬(wàn)元。

四、審計(jì)建議

1.結(jié)合當(dāng)前實(shí)際進(jìn)一步完善《吳中區(qū)體育彩票公益金捐贈(zèng)體育健身器材建設(shè)和管理暫行辦法》并嚴(yán)格執(zhí)行，提高各流程規(guī)范性和臺(tái)賬資料完整性。

2.進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控管理、完善內(nèi)控制度，大額資金的使用應(yīng)集體討論，并留存相關(guān)討論等書(shū)面材料。